Prejudiciu de peste 6,2 milioane de lei, descoperit de ANAF într-un mecanism cu facturi fictive

Cinci firme din domeniul recrutării și plasării forței de muncă din Asia ar fi diminuat obligațiile fiscale către stat cu peste 6,2 milioane de lei, potrivit inspectorilor antifraudă. Verificările au scos la iveală facturi în valoare totală de peste 32 de milioane de lei, pentru servicii a căror prestare efectivă nu a putut fi demonstrată.

Facturi de peste 32 de milioane de lei, fără servicii dovedite

Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală din cadrul ANAF au identificat, în urma unor controale bazate pe analiza de risc, un mecanism fiscal în care ar fi fost implicate cinci societăți din domeniul recrutării și plasării forței de muncă din Asia.

Potrivit instituției, firmele au înregistrat în contabilitate facturi emise de alte trei societăți comerciale, în valoare totală de peste 32 de milioane de lei. Documentele reprezentau avansuri și presupuse prestări de servicii.

În urma verificărilor, inspectorii nu au identificat dovezi care să confirme că serviciile facturate au fost efectiv realizate. De asemenea, contravaloarea facturilor ar fi rămas neachitată.

Cum ar fi fost diminuate obligațiile fiscale

Conform ANAF, facturile ar fi fost utilizate pentru crearea artificială a unor cheltuieli și deduceri de TVA, reducând astfel obligațiile fiscale datorate bugetului de stat.

Înregistrarea documentelor ar fi generat TVA deductibilă și ar fi influențat valoarea taxelor datorate de societățile beneficiare. Unele dintre acestea au ajuns să înregistreze în mod repetat solduri negative de TVA în deconturile fiscale.

Obligațiile fiscale suplimentare identificate de inspectorii antifraudă depășesc 6,2 milioane de lei și reprezintă TVA, impozit pe profit și impozit pe dividende.

Firme cu risc fiscal ridicat și legături între societăți

Analiza celor trei societăți care au emis facturile a evidențiat mai multe nereguli, inclusiv situații de inactivitate, insolvabilitate sau radiere.

Inspectorii au identificat și indicii privind existența unor legături între firmele implicate și coordonarea acestora de către un grup comun de persoane.

Potrivit ANAF, unele persoane desemnate formal ca administratori nu au putut oferi informații concrete despre activitatea societăților pe care le administrau sau despre operațiunile economice înregistrate.

Facturile din sistemul e-Factura, folosite pentru a crea aparența legalității

Conform inspectorilor antifraudă, facturile emise prin sistemul RO e-Factura ar fi fost folosite pentru a crea aparența unor operațiuni legale și pentru a transfera succesiv obligațiile fiscale între societăți, printr-un lanț de tranzacții fără fundament economic real.

ANAF reamintește că deducerea TVA și diminuarea bazei impozabile trebuie să se bazeze pe operațiuni economice efective, susținute de documente justificative.

Instituția precizează că astfel de constatări pot conduce la stabilirea unor obligații fiscale suplimentare și, în funcție de natura și gravitatea faptelor, la sesizarea organelor competente.

Acest material este proprietatea site-ului Mytex.ro si poate fi preluat pe site-ul dvs doar cu citarea sursei prin afisarea linkului catre articolul din site-ul mytex.